1. 먼저 알아둘 용어 두 가지
쉬운 설명
- A값: 국민연금 가입자 전체의 최근 3년간 평균 소득월액입니다. 매년 바뀌며 2026년은 3,193,511원입니다. 감액 기준선을 정하는 기준 금액으로 쓰입니다.
- 월평균소득금액: 월급 그대로가 아닙니다. 근로소득은 "총급여 − 근로소득공제", 사업소득(부동산 임대 포함)은 "총수입 − 필요경비"로 계산한 금액을 일한 개월 수로 나눈 값입니다. 쉽게 말해 세금 계산에서 쓰는 소득금액을 월 단위로 환산한 값입니다.
2. 누가 감액 대상인가요
| 구분 | 소득이 있으면 | 이 글에서 다루는 범위 |
|---|---|---|
| 노령연금(만 61~65세 이후 정상 수령) | 월평균소득금액이 기준(2026년 519만 3,511원) 이상이면 감액 | 이 글의 핵심 |
| 조기노령연금(최대 5년 앞당겨 수령) | 소득 있는 업무(A값 초과)에 종사하면 지급 정지. 노령연금 개시 나이 이후 5년간은 위 감액표 적용 | 아래 5번 ⑤에서 설명 |
| 연기연금(최대 5년 늦춰 수령) | 늦추는 동안은 연금을 받지 않음 | 아래 5번 ③에서 설명 |
노령연금 지급개시 나이는 출생연도에 따라 다릅니다.
| 출생연도 | 노령연금 개시 나이 | 조기노령연금 최소 나이 |
|---|---|---|
| 1953~1956년생 | 만 61세 | 만 56세 |
| 1957~1960년생 | 만 62세 | 만 57세 |
| 1961~1964년생 | 만 63세 | 만 58세 |
| 1965~1968년생 | 만 64세 | 만 59세 |
| 1969년생 이후 | 만 65세 | 만 60세 |
3. 2026년 감액 기준과 구간별 감액액
핵심은 "519만 3,511원"
2026년 기준 월평균소득금액이 519만 3,511원(= A값 319만 3,511원 + 200만원) 미만이면 감액이 없습니다. 개정 전에는 A값을 조금만 넘어도 감액이 시작됐습니다. 이번 개정으로 종전 1·2구간(A값 초과~+200만원 미만)이 사라졌습니다.
구간표 (2026년 기준 금액으로 환산)
| 구간 | 월평균소득금액 | 월 감액액 계산 | 월 감액 범위 |
|---|---|---|---|
| ① | 519만 3,511원 이상 ~ 619만 3,511원 미만 | 15만원 + (A값 초과분에서 200만원을 뺀 금액 × 15%) | 15만원 ~ 30만원 미만 |
| ② | 619만 3,511원 이상 ~ 719만 3,511원 미만 | 30만원 + (A값 초과분에서 300만원을 뺀 금액 × 20%) | 30만원 ~ 50만원 미만 |
| ③ | 719만 3,511원 이상 | 50만원 + (A값 초과분에서 400만원을 뺀 금액 × 25%) | 50만원 이상 |
※ 감액되는 금액에는 한도가 있어서, 아무리 소득이 많아도 노령연금액의 1/2까지만 깎입니다. ※ 이 구간의 "초과분"은 월평균소득금액에서 A값(319만 3,511원)을 뺀 금액입니다.
근로소득만 있다면: 연봉으로 환산하면?
국민연금공단은 근로소득만 있고 12개월 일한 경우, 근로소득공제 전 총급여를 기준으로 다음과 같이 안내합니다. 이 금액은 소득세법 근로소득공제를 적용하면 월평균소득금액이 각각 519만 3,511원, 619만 3,511원, 719만 3,511원이 되는 총급여입니다(공제식으로 다시 계산해 1원 이내로 일치함을 확인했습니다).
| 구간 | 연간 총급여(12개월) | 월 급여로 환산 |
|---|---|---|
| ① 시작 | 7,586만 5,403원 이상 | 약 632만 2,117원 이상 |
| ② 시작 | 8,849만 6,982원 이상 | 약 737만 4,749원 이상 |
| ③ 시작 | 1억 109만 4,013원 이상 | 약 842만 4,502원 이상 |
즉 근로소득만 있는 분은 연봉이 약 7,600만원 아래면 감액 걱정을 하지 않아도 됩니다. 단, 부동산 임대소득이나 사업소득이 같이 있으면 합산하므로 위 표가 그대로 맞지 않습니다.
4. 가정 사례로 계산해 보기
아래는 이해를 돕기 위한 가정 사례입니다. 공단의 구간 공식을 그대로 넣어 직접 계산한 값이며, 실제 감액액은 국민연금공단 산정 결과가 기준입니다.
월평균소득금액을 이미 알고 있는 경우
| 사례 | 월 노령연금(가정) | 월평균소득금액(가정) | 구간 | 계산 | 월 감액액 |
|---|---|---|---|---|---|
| A. 퇴직 후 재취업한 64세 | 100만원 | 450만원 | 기준 미만 | 감액 없음 | 0원 |
| B. 임대·근로소득이 있는 분 | 100만원 | 600만원 | ① | 초과분 280만 6,489원 → 15만원 + (80만 6,489원 × 15%) | 약 27만 1천원 |
| C. 고소득 자영업자 | 80만원 | 700만원 | ② | 초과분 380만 6,489원 → 30만원 + (80만 6,489원 × 20%) = 약 46만 1,298원, 그러나 한도(연금의 1/2 = 40만원) 적용 | 40만원 |
근로소득만 있는 경우: 월급과 월평균소득금액은 다릅니다
월 노령연금 100만원을 받고, 12개월 내내 근로소득만 있다고 가정했습니다(근로소득공제는 소득세법 기준으로 직접 계산).
| 월급(세전, 가정) | 연 총급여 | 월평균소득금액(약) | 판정 | 월 감액액 |
|---|---|---|---|---|
| 500만원 | 6,000만원 | 393만 7,500원 | 기준(519만 3,511원) 미만 | 0원 |
| 650만원 | 7,800만원 | 536만 2,500원 | 구간 ① | 약 17만 5천원 |
| 750만원 | 9,000만원 | 631만 2,500원 | 구간 ② | 약 32만 4천원 |
월급 650만원인데 월평균소득금액은 약 536만원입니다. 월급 숫자를 그대로 519만원과 비교하면 틀립니다.
같은 월 100만원 연금을 받는 두 사람이 있다면, 월평균소득금액 450만원인 사람은 100만원을 모두 받고, 600만원인 사람은 약 73만원을 받는 셈입니다(가정).
5. 감액이 걱정될 때 알아둘 제도
① 소득 활동을 줄이거나 끝내면 감액은 사라집니다
감액은 "소득이 있는 기간"에만 적용됩니다. 5년 안에 소득 활동을 그만두면 그다음부터는 감액 없는 연금을 받습니다.
② 감액은 5년 한시입니다
2015년 7월 29일 이후 수급권을 얻은 분은 지급개시 나이부터 5년만 감액 대상입니다. 이 기간이 지나면 소득이 많아도 감액이 없습니다.
③ 연금을 늦춰 받는 "연기연금"
소득이 많은 시기에는 연금을 최대 5년 늦춰 받을 수 있습니다. 늦춘 만큼 연 7.2%(월 0.6%) 가산해서 받습니다. 연기 비율은 연금의 50%~전부 중에서 정할 수 있습니다. 어떤 방식이 유리한지는 건강·생활비·기대수명에 따라 다르므로 공단 상담을 권합니다.
④ 소득이 생기거나 끝나면 공단에 알려야 합니다
소득 있는 업무에 종사하게 되거나 그만두게 되면 국민연금공단에 신고해야 감액 여부가 정확히 반영됩니다.
⑤ 조기노령연금을 받는 분은 규칙이 더 엄격합니다
조기노령연금(만 56~60세부터 앞당겨 받는 연금)은 공단 안내상 월평균소득금액이 A값(2026년 3,193,511원)보다 많으면 "소득이 있는 업무"에 종사하는 것으로 보아 지급이 정지될 수 있습니다. 이번 519만원 완화가 조기노령연금 정지 기준에도 그대로 적용되는지는 공단 안내에 따로 나와 있지 않으니 반드시 공단에 확인하세요. 노령연금 개시 나이가 된 뒤 5년 동안은 이 글의 감액 구간표가 적용됩니다. 조기수령을 고민한다면 [1967년생 조기수령 가이드](/pension-asset/early-pension-1967)에서 손익을 먼저 비교하세요.
6. 2025년 소득과 2026년 소득, 기준이 서로 다릅니다
감액 기준은 소득이 생긴 해의 A값을 따릅니다. 같은 "A값 + 200만원" 규칙이라도 해마다 금액이 다릅니다.
| 구분 | 2025년 소득분 | 2026년 소득분 |
|---|---|---|
| 감액이 없는 기준 | 월평균소득금액 508만 9,062원 미만 (2025년 A값 308만 9,062원 + 200만원) | 월평균소득금액 519만 3,511원 미만 (2026년 A값 319만 3,511원 + 200만원) |
| 적용 방식 | 개정법(2026.6.17 시행)을 소급 적용. 국세청 확정 과세자료로 계산 | 2026년 1월부터 상향 기준으로 감액을 중단해 적용 |
| 이미 깎인 연금 | 새 기준으로 감액 대상이 아니면 자동 환급(7월 말부터, 신청 불필요) | 해당 없음(처음부터 새 기준 적용) |
| 부양가족연금 | 환급 때 함께 지급 | 감액 대상이 아니면 정상 지급 |
환급에 대해 보건복지부가 밝힌 내용은 다음과 같습니다.
- 2025년 소득이 308만 9,062원 초과~508만 9,062원 미만이라 이미 감액됐다면 별도 신청 없이 국민연금공단이 국세청 확정자료를 받아 순차적으로 환급합니다.
- 원하면 국민연금공단에 과세자료를 직접 제출해도 환급받을 수 있습니다.
- 2025년 소득이 508만 9,062원 이상이었다면 감액 대상이며, 구체적인 감액액은 공단 산정 결과에 따릅니다.
환급을 받지 못한 것 같다면 가까운 국민연금공단 지사나 고객센터에 문의하세요.
7. 내 경우 확인 체크리스트
- 내가 받는(받을) 연금이 노령연금인지 조기노령연금인지 확인했다
- 연금을 받기 시작한 날로부터 5년이 지났는지 확인했다
- 근로소득, 사업소득, 부동산 임대소득을 모두 합쳐 월평균 얼마인지 계산해 봤다
- 월급을 그대로 비교하지 않고 월평균소득금액 기준으로 확인했다(근로소득만 있다면 연 총급여 약 7,586만원 미만인지)
- 소득이 생기거나 그만두면 공단에 신고해야 함을 알고 있다
- 2025년에 연금이 깎인 적이 있다면 2025년 기준(508만 9,062원)으로 환급 여부를 확인했다
이 글에서 다루지 않는 것
- 노령연금 수령액 계산 → [국민연금 수령액 계산 방법](/pension-asset/national-pension-amount-calculation)
- 조기노령연금 신청 시점과 손익 → [1967년생 조기수령 가이드](/pension-asset/early-pension-1967)
- 기초연금은 소득인정액이라는 별도 기준이 있어 이 글의 감액 기준과 다릅니다 → [기초연금 자격조건 2026](/pension-asset/basic-pension-eligibility)
자주 묻는 질문
아래 FAQ 외에 개별 상황은 국민연금공단에서 본인 소득 자료 기준으로 확인하세요.